9月28日上午，甘肅省政府新聞辦召開(kāi)“發(fā)揮檢察職能 更有力促進(jìn)優(yōu)化營(yíng)商法治環(huán)境”新聞發(fā)布會(huì )，向社會(huì )發(fā)布近年來(lái)全省檢察機關(guān)助力優(yōu)化營(yíng)商法治環(huán)境工作開(kāi)展情況，并發(fā)布6件典型案例。
一、段某、薛某職務(wù)侵占案
【關(guān)鍵詞】
職務(wù)侵占 抗訴改判 金融風(fēng)險防范 檢察建議
【要旨】
金融機構工作人員利用職務(wù)便利侵占公私財物，不僅造成金融機構財產(chǎn)損失，同時(shí)也反映出金融機構管理制度不健全，內部監督不到位等問(wèn)題。檢察機關(guān)充分發(fā)揮審判監督職能，兩級院接續抗訴，精準打擊金融系統“內鬼”犯罪，并針對發(fā)現的隱患及時(shí)制發(fā)檢察建議，督促堵塞管理漏洞，有效防范化解金融風(fēng)險。
【基本案情】
2016年3月至2018年12月，段某在擔任慶城縣某金融機構營(yíng)業(yè)部柜員、金庫管理員、出納期間，利用職務(wù)便利，采取辦理虛假現金存款業(yè)務(wù)的手段，向自己控制的個(gè)人銀行賬戶(hù)內虛假存入資金99筆，共計552余萬(wàn)元。段某與薛某共同利用二人職務(wù)上的便利，通過(guò)虛假存款、虛假資金調撥方式，用單位資金歸還段某的私人借款370萬(wàn)元，造成某金融機構損失370萬(wàn)元。段某的行為構成職務(wù)侵占罪，涉案金額922余萬(wàn)元，其中與薛某共同職務(wù)侵占涉案金額370萬(wàn)元。
2019年11月26日，慶城縣檢察院以涉嫌職務(wù)侵占罪對段某、薛某提起公訴。2020年7月慶城縣法院以挪用資金罪判處被告人段某有期徒刑五年；認為薛某直至案發(fā)對段某套取資金的行為不知情，雙方之間無(wú)共同犯罪故意，更無(wú)幫助犯罪的實(shí)行行為，宣告薛某無(wú)罪。
2020年8月25日，慶城縣檢察院依法提出抗訴，2021年4月22日慶陽(yáng)市檢察院依法支持抗訴，慶陽(yáng)市中級人民法院裁定發(fā)回重審。2022年3月22日慶城縣法院以職務(wù)侵占罪判處段某有期徒刑七年，并處罰金50萬(wàn)元；判處薛某有期徒刑二年，緩刑三年，并處罰金20萬(wàn)元。宣判后二被告人提出上訴，慶陽(yáng)市中級人民法院依法裁定駁回上訴，維持原判。
【檢察履職情況】
（一）履行審判監督職責，精準抗訴獲改判。本案一審判決段某犯挪用資金罪、薛某無(wú)罪后，慶城縣檢察院以段某吸收客戶(hù)資金不入賬且無(wú)歸還意愿，看似挪用實(shí)為侵占，薛某與段某相互勾結，共同侵占370萬(wàn)元事實(shí)清楚，證據充分，認為一審判決定性錯誤、適用法律錯誤，依法提出抗訴。慶陽(yáng)市檢察院決定支持抗訴，組織聯(lián)席會(huì )議修正完善抗訴理由，確保抗點(diǎn)精準，抗訴理由全面充分。二審法院采納抗訴意見(jiàn)，案件發(fā)回重審。慶城縣檢察院與公安機關(guān)召開(kāi)聯(lián)席會(huì )議，深入討論進(jìn)一步補強證據，最終法院依法改判段某、薛某犯職務(wù)侵占罪，判處相應刑罰。
（二）辦案過(guò)程精細化、辦案質(zhì)效精品化。檢察機關(guān)在案件審查中注意細節，對于發(fā)現遺漏的犯罪事實(shí)及犯罪嫌疑人及時(shí)向偵查機關(guān)制發(fā)檢察意見(jiàn)書(shū)，列出細致詳盡的補偵提綱，督促公安機關(guān)按要求落實(shí)，最大限度追贓挽損，充分發(fā)揮公訴引導偵查作用，確保案件事實(shí)清楚、性質(zhì)認定準確。
（三）能動(dòng)履職，溯源治理見(jiàn)成效。針對辦案中發(fā)現的被告人所在金融機構存在金融監管漏洞，檢察機關(guān)依法向某金融機構制發(fā)檢察建議，督促完善金融監管各項規章制度，加強內部監督和制約。同時(shí)向具有監管職能的慶陽(yáng)市銀保監局也制發(fā)了檢察建議，被建議單位均采納檢察機關(guān)建議并整改落實(shí)。
【典型意義】
一名金融機構工作人員，在短短幾年內累計侵吞資金近千萬(wàn)元，直到工作崗位調整手續交接時(shí)才被發(fā)現，案發(fā)原因值得深究。檢察機關(guān)堅持能動(dòng)履職，充分運用多種法律監督手段提升辦案質(zhì)效；針對辦案中發(fā)現金融機構監督制約機制不全、不實(shí)，日常管理履職不到位的問(wèn)題，及時(shí)向金融機構及其監管部門(mén)發(fā)出檢察建議，督促被建議單位真正認識到風(fēng)險隱患并及時(shí)整改，達到以案促治、主動(dòng)創(chuàng )穩，防范化解金融風(fēng)險，維護金融安全的目的。
二、鄧某職務(wù)侵占、詐騙案
【關(guān)鍵詞】
羈押必要性審查 公開(kāi)聽(tīng)證 追贓挽損 檢察建議
【要旨】
檢察機關(guān)積極履職保護民營(yíng)經(jīng)濟健康發(fā)展，依法審慎適用強制措施，主動(dòng)開(kāi)展羈押必要性審查；堅持目標導向，多措并舉積極追贓挽損，守護好民營(yíng)企業(yè)的“錢(qián)袋子”；同時(shí)延伸檢察職能，積極參與社會(huì )治理，制發(fā)檢察建議，助推企業(yè)防范化解風(fēng)險。
【基本案情】
平?jīng)瞿撤康禺a(chǎn)開(kāi)發(fā)公司系平?jīng)鍪姓猩桃M(jìn)的重點(diǎn)民營(yíng)企業(yè)，主要從事房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)經(jīng)營(yíng)、住宅裝飾等業(yè)務(wù)。2021年1月，被告人鄧某利用在公司擔任銷(xiāo)售顧問(wèn)的職務(wù)便利，私下收取業(yè)主李某繳納的購房尾款62萬(wàn)元，未按公司規定交付公司財務(wù)賬戶(hù)，非法占為己有后逃匿，所得款項用于網(wǎng)絡(luò )賭博和個(gè)人揮霍。后鄧某以出售自己名下房屋償還李某的購房款為借口，以辦理房屋過(guò)戶(hù)手續需要費用為由向李某的妻子馮某借錢(qián)，騙取馮某財物8000元。
2022年5月27日，平?jīng)鍪嗅轻紖^檢察院以職務(wù)侵占罪、詐騙罪對鄧某提起公訴。同年6月23日，平?jīng)鍪嗅轻紖^法院以鄧某犯職務(wù)侵占罪，判處有期徒刑十個(gè)月，并處罰金10000元；犯詐騙罪，判處拘役四個(gè)月，并處罰金1000元，決定執行有期徒刑十個(gè)月，并處罰金11000元。
【檢察履職情況】
（一）積極追贓挽損，守護民營(yíng)企業(yè)的“錢(qián)袋子”。辦理此案時(shí)，檢察官積極與涉案各方溝通協(xié)調，充分向鄧某及其家屬釋法說(shuō)理，激勵和引導其主動(dòng)退贓退賠，最終鄧某表示認罪悔罪并退賠全部損失，其家屬也積極籌措資金退賠全部非法所得，依法維護了民營(yíng)企業(yè)合法權益。
（二）依法能動(dòng)履職，開(kāi)展羈押必要性審查。在案件證據固定、被害企業(yè)損失已挽回、雙方達成刑事和解的情況下，檢察機關(guān)依法啟動(dòng)羈押必要性審查，邀請公安機關(guān)、被害人、人大代表、政協(xié)委員、人民監督員召開(kāi)聽(tīng)證會(huì )聽(tīng)取各方代表意見(jiàn)，向公安機關(guān)發(fā)出羈押必要性審查意見(jiàn)書(shū)，建議變更強制措施。公安機關(guān)采納意見(jiàn)，對鄧某變更強制措施為取保候審。
（三）制發(fā)檢察建議，推動(dòng)民營(yíng)企業(yè)合規經(jīng)營(yíng)。檢察機關(guān)通過(guò)“調研、監督、落實(shí)、普法”四步監督工作法，實(shí)地走訪(fǎng)并與被害公司法定代表人座談，詳細了解公司經(jīng)營(yíng)管理情況及面臨的困難，就辦案中發(fā)現的問(wèn)題提出建議，督促企業(yè)切實(shí)整改、強化管理。該企業(yè)采納檢察機關(guān)建議并完成整改。
【典型意義】
（一）檢察監督助力企業(yè)發(fā)展，將追贓挽損貫穿辦案全過(guò)程。檢察機關(guān)通過(guò)引導公安機關(guān)固定證據，準確認定案件性質(zhì)，將追贓挽損貫穿于刑事訴訟全過(guò)程，打擊犯罪和積極追贓挽損并行，幫助企業(yè)挽回損失，化解矛盾糾紛，切實(shí)提高民營(yíng)企業(yè)獲得感。
（二）精準施策開(kāi)展教育轉化，打擊犯罪與保障人權共存。檢察機關(guān)在辦案中充分運用認罪認罰從寬、刑事和解、羈押必要性審查等法律規定，在保障民營(yíng)企業(yè)合法權益的同時(shí)，貫徹落實(shí)寬嚴相濟刑事司法政策，變更鄧某的強制措施，保障其合法權利，體現司法寬和、謙抑，釋放司法善意。
（三）充分延伸檢察職能，深入推進(jìn)民營(yíng)企業(yè)合規經(jīng)營(yíng)。檢察機關(guān)依法能動(dòng)履職，做深做實(shí)做細訴源治理，提升治理效能。結合辦案扎實(shí)開(kāi)展調查研究，查找行業(yè)領(lǐng)域的薄弱環(huán)節和突出問(wèn)題，及時(shí)向案發(fā)單位、有關(guān)部門(mén)提出加強管理、建章立制的建議，通過(guò)檢察建議、普法宣傳等形式，深入開(kāi)展專(zhuān)項整治，達到辦理一個(gè)案件、解決一類(lèi)問(wèn)題、治理一個(gè)行業(yè)的效果。
三、霍某某假冒注冊商標案
【關(guān)鍵詞】
假冒注冊商標 偵查監督與協(xié)作配合 綜合履職 一體保護
【要旨】
檢察機關(guān)充分發(fā)揮偵查監督與協(xié)作配合工作機制作用，通過(guò)檢警協(xié)作強化案件證據、事實(shí)、情節的認定，準確把握案件定性，提升辦案質(zhì)效。同時(shí)，充分發(fā)揮知識產(chǎn)權檢察辦公室作用，堅持辦理知識產(chǎn)權案件“四大檢察”集中統一履職，有力提升打擊知識產(chǎn)權違法犯罪的力度。
【基本案情】
2020年8月至2022年4月，被告人霍某某租賃房屋并購置灌裝假酒工具，購買(mǎi)廉價(jià)酒、外包裝、防偽標貼等，以次充好，通過(guò)用廉價(jià)酒勾兌灌裝的方式，加工生產(chǎn)假冒“貴州茅臺”“五糧液”“五糧春”“劍南春”“國窖”等注冊商標的白酒，并對外銷(xiāo)售，銷(xiāo)售金額共計31余萬(wàn)元。2022年4月24日，偵查機關(guān)從被告人制售窩點(diǎn)查扣假冒名酒1608瓶，制假工具、假冒商標及包裝材料。經(jīng)鑒定，以上假冒注冊商標的商品價(jià)值107余萬(wàn)元。
2022年12月25日，金昌市金川區檢察院以假冒注冊商標罪對霍某某提起公訴，同時(shí)提起刑事附帶民事公益訴訟。2023年3月15日，金昌市金川區法院以假冒注冊商標罪判處霍某某有期徒刑三年十個(gè)月，并處罰金70萬(wàn)元，判處霍某某承擔三倍懲罰性賠償金95.32萬(wàn)元、銷(xiāo)毀假酒費用4325元，并在省級媒體上向社會(huì )公開(kāi)賠禮道歉。
【檢察履職情況】
（一）深挖犯罪線(xiàn)索，提前介入引導偵查。金昌市金川區檢察院依法批準逮捕犯罪嫌疑人霍某某后，提前介入引導偵查，建議公安機關(guān)查證霍某某生產(chǎn)假冒注冊商標的白酒情況，查明從霍某某租賃房屋處扣押的白酒紋理標、瓶貼、二維碼防偽標等物品的來(lái)源，及時(shí)固定聊天記錄、收款憑證等電子證據，對案件準確定性。
（二）準確適用證據規則，確定非法經(jīng)營(yíng)數額。因被告人霍某某對銷(xiāo)售數量及金額拒不供述，且沒(méi)有銷(xiāo)售記錄。檢察機關(guān)全面收集客觀(guān)證據，輔以言詞證據，通過(guò)訊問(wèn)被告人、嚴格審查同案人供述、微信聊天記錄、微信轉賬記錄及司法鑒定意見(jiàn)等措施，核實(shí)已銷(xiāo)售假酒的金額，查明未銷(xiāo)售假冒白酒價(jià)值，最終確認霍某某非法經(jīng)營(yíng)數額達139余萬(wàn)元，依法有力指控犯罪。
（三）發(fā)出訴前公告，同步開(kāi)展公益訴訟審查。檢察機關(guān)受理案件后依法及時(shí)向“劍南春”“五糧液”等注冊商標權利人送達了《侵犯知識產(chǎn)權刑事案件權利人訴訟權利義務(wù)告知書(shū)》，同時(shí)將案件線(xiàn)索移交公益訴訟部門(mén)審查，針對辦案中發(fā)現的市場(chǎng)監管等相關(guān)職能部門(mén)監管履職不到位問(wèn)題，啟動(dòng)行政公益訴訟審查程序發(fā)出檢察建議3份。
（四）提出檢察意見(jiàn)，做好監督“后半篇”文章。金昌市金川區檢察院對潘某某等人作出不起訴決定后向市場(chǎng)監管部門(mén)提出檢察意見(jiàn)，對潘某某等人依法給予行政處罰。
【典型意義】
（一）一體履職，準確認定犯罪事實(shí)。金昌市金川區檢察院充分利用偵監協(xié)作辦公室這一重要平臺和抓手，通過(guò)審查證據材料、召開(kāi)聯(lián)席會(huì )議等方式，就案件定性、證據收集、法律適用等提出意見(jiàn)建議，公安機關(guān)根據檢察機關(guān)的意見(jiàn)建議，圍繞假冒白酒、商品標識來(lái)源、假酒生產(chǎn)情況等進(jìn)一步收集、固定證據，查明霍某某既有生產(chǎn)行為，又有銷(xiāo)售行為，構成假冒注冊商標罪。
（二）綜合履職，打擊知識產(chǎn)權犯罪。辦案中，檢察機關(guān)充分發(fā)揮知識產(chǎn)權檢察辦公室集中統一履職制度優(yōu)勢，嚴厲打擊侵權假冒刑事犯罪，并提起附帶民事公益訴訟，通過(guò)刑事追責和公益訴訟共同發(fā)力，讓侵權者付出沉重代價(jià)，提升知識產(chǎn)權綜合保護質(zhì)效。同時(shí)，積極履行知識產(chǎn)權檢察保護行政監督職責，督促行政機關(guān)主動(dòng)履職、依法行政，提升知識產(chǎn)權監管、執法履職的及時(shí)性、有效性，加強對知識產(chǎn)權的一體保護。
（三）能動(dòng)履職，保障企業(yè)合法權益。檢察機關(guān)積極邀請各權利公司維權打假工作人員在商標標識的使用和侵權認定等方面提供專(zhuān)業(yè)支持，并充分聽(tīng)取權利人關(guān)于民事侵權賠償方面的意見(jiàn)和要求，有利于提高權利人的訴訟參與度，更加充分保障權利人的合法權益。
四、酒泉市肅州區檢察院運用
大數據模型提升法律監督效能
【關(guān)鍵詞】
信用卡詐騙 立案監督 大數據監督 防范化解金融風(fēng)險
【要旨】
檢察機關(guān)與金融機構合力構建“惡意透支型信用卡詐騙案件管理監督模型”，用司法力量助推金融機構解決因持卡人惡意透支等違法行為造成的催收難題，維護金融行業(yè)秩序和資金安全。
【基本案情】
酒泉市肅州區檢察院經(jīng)調研發(fā)現，近年來(lái)惡意透支型信用卡詐騙犯罪居高不下，一人多卡、“以卡養卡”、利用POS機非法套現現象普遍存在，信用卡逾期當事人被追責少，導致其對惡意透支被追究刑事責任的后果沒(méi)有法律認識和敬畏，對金融安全造成很大隱患。為有效解決上述問(wèn)題，酒泉市肅州區檢察院構建“惡意透支型信用卡詐騙案件管理監督模型”，通過(guò)銀保監會(huì )對各銀行金融機構的大數據進(jìn)行耦合，打破各家銀行之間有關(guān)透支信用卡不歸還的信息數據壁壘，發(fā)現信用卡詐騙線(xiàn)索140余條，督促銀行積極履行催收工作，防范化解金融風(fēng)險，監督公安機關(guān)立案4起。
【檢察履職情況】
（一）深入調研厘清涉信用卡犯罪類(lèi)案問(wèn)題。2021年至2023年6月，酒泉市肅州區檢察院共受理金融領(lǐng)域涉信用卡犯罪19件23人，其中妨害信用卡管理4件6人，信用卡詐騙15件17人，且發(fā)現惡意透支型信用卡詐騙犯罪居高不下；一人多卡、“以卡養卡”現象普遍存在；利用POS機進(jìn)行非法套現現象突出；持卡人對惡意透支信用卡構成犯罪主觀(guān)認識不足；信用卡逾期當事人被追責的較少。
（二）總結涉信用卡案件特征依法履行檢察不起訴權。檢察機關(guān)審查起訴期間，本著(zhù)追贓挽損的理念，邊審查邊催收欠款，結合透支金額、主觀(guān)惡性、還款情況等做出訴與不訴的決定。酒泉市肅州區檢察院結合轄區經(jīng)濟特征，經(jīng)檢委會(huì )討論，出臺《相對不起訴實(shí)施細則》，對于透支本金在十萬(wàn)元以下、透支金額已全額清償的可以作相對不起訴。
（三）打破信息壁壘構建“信用卡監管管理模型”。酒泉市肅州區檢察院構建“惡意透支型信用卡詐騙案件管理監督模型”，通過(guò)銀保監會(huì )對各銀行金融機構的大數據進(jìn)行耦合，打破各家銀行之間有關(guān)透支信用卡不歸還的信息數據壁壘，建議被惡意透支銀行向公安機關(guān)報案，以立案監督的方式，矯正公安機關(guān)辦案時(shí)存在的辦案角度自我鎖死、存在慣性思維等問(wèn)題，充分發(fā)揮刑法預防、懲治犯罪的功能，更好的維護國家金融管理制度，維護銀行等金融機構的合法權益，提高辦案效率、節約司法資源、促進(jìn)不良資產(chǎn)的清收。同時(shí)，發(fā)揮檢察智慧和力量，與公安機關(guān)、銀保監局形成監督合力，共同促進(jìn)社會(huì )治理、構建更加完善的社會(huì )誠信體系。
【典型意義】
（一）改變和影響了信用卡詐騙案件的辦理環(huán)境。金融機構提升了催收積極性，助力化解不良資產(chǎn)庫存，挽回國有資產(chǎn)的損失；公安機關(guān)以個(gè)人征信報告為基礎，對可能涉及的其他犯罪事實(shí)展開(kāi)全面偵查，確保事實(shí)不遺漏，追贓挽損不缺位；檢察機關(guān)全面掌握了犯罪嫌疑人的透支情況、主觀(guān)惡性程度、還款情況等，在事實(shí)無(wú)遺漏、打擊未缺位的情況下，嚴格依法做出訴與不訴的決定。
（二）參與社會(huì )治理防范化解金融風(fēng)險。進(jìn)一步提高了涉案經(jīng)濟損失的追償力度，對“多行透支”行為、拒不還款，大額逃避債務(wù)的行為人從嚴促治，形成良好的打擊信用卡類(lèi)犯罪的社會(huì )風(fēng)氣，讓惡意透支者不敢逃，讓誤入迷途、失足者主動(dòng)繳。
（三）模型成長(cháng)空間較大可推廣適用。“信用卡監管管理模型”標準規則統一，可支持國有及各商業(yè)銀行的數據分析，通過(guò)已有數據分析，可發(fā)現信用卡管理監督的新問(wèn)題，可以衍生新的監督模型，繼續拓展監督觸角。
五、張掖市某供銷(xiāo)有限責任公司、
甄某某、陳某某虛開(kāi)發(fā)票案
【關(guān)鍵詞】
認罪認罰 企業(yè)合規審查 鄉村振興 公開(kāi)聽(tīng)證
【要旨】
檢察機關(guān)聚焦鄉鎮產(chǎn)業(yè)發(fā)展問(wèn)題，突出懲治重點(diǎn)，深入開(kāi)展社會(huì )調查，積極引導企業(yè)開(kāi)展合規建設。將企業(yè)合規與認罪認罰從寬制度、檢察聽(tīng)證等工作緊密結合，依法正確行使不起訴裁量權，既保障國家稅收不受損害，又激勵企業(yè)合法經(jīng)營(yíng)，助力鄉村振興建設。
【基本案情】
張掖市某供銷(xiāo)有限責任公司（以下簡(jiǎn)稱(chēng)供銷(xiāo)公司）主要經(jīng)營(yíng)：谷物、小雜糧等農產(chǎn)品收購、加工、銷(xiāo)售，甄某某系該供銷(xiāo)公司法定代表人，陳某某系該供銷(xiāo)公司辦公室主任。
2015年，供銷(xiāo)公司獲批小雜糧深加工項目，項目金額840萬(wàn)元，其中扶持資金560萬(wàn)元，其余資金企業(yè)自籌，資金撥付方式為邊實(shí)施邊報賬。為了節約資金，甄某某采購設備時(shí)，與設備生產(chǎn)銷(xiāo)售廠(chǎng)家商定以不含稅價(jià)格購買(mǎi)設備，廠(chǎng)家不再向供銷(xiāo)公司開(kāi)具發(fā)票。為從財政部門(mén)申請撥付資金，甄某某安排時(shí)任辦公室主任的陳某某通過(guò)網(wǎng)絡(luò )以支付手續費的方式購買(mǎi)了無(wú)真實(shí)交易業(yè)務(wù)的虛假發(fā)票8張，金額53.63萬(wàn)元，稅額8.3萬(wàn)元，價(jià)稅合計61.94萬(wàn)元，獲得財政撥付資金。經(jīng)查證上述8張增值稅普通發(fā)票均系偽造，案發(fā)后供銷(xiāo)公司補繳了稅款。
2022年7月，公安機關(guān)以甄某某、陳某某涉嫌虛開(kāi)發(fā)票罪移送張掖市甘州區檢察院審查起訴。檢察機關(guān)綜合犯罪事實(shí)、企業(yè)合規整改情況和認罪認罰從寬制度適用情況，對供銷(xiāo)公司、甄某某、陳某某作出相對不起訴決定。
【企業(yè)合規整改情況及效果】
（一）主動(dòng)履職，引導偵查，力求準確定性。在偵查階段，檢察機關(guān)派員提前介入偵查，及時(shí)對案件定性提出意見(jiàn)，協(xié)助偵查機關(guān)確定偵查方向，建議偵查機關(guān)追加供銷(xiāo)公司為單位犯罪。在配合中加強監督案件，在監督中體現配合，確保偵查取證合法有效，為啟動(dòng)企業(yè)合規審查打下堅實(shí)基礎。
（二）實(shí)地走訪(fǎng)，把脈問(wèn)診，啟動(dòng)企業(yè)合規審查。案件移送審查起訴后，檢察人員實(shí)地走訪(fǎng)供銷(xiāo)公司，了解到企業(yè)產(chǎn)品榮獲國家有機食品認證，公司也多次榮獲國家、省、市級榮譽(yù)，為當地農民增加就業(yè)崗位增產(chǎn)創(chuàng )收、推動(dòng)農業(yè)發(fā)展、推進(jìn)鄉村振興作出一定貢獻。企業(yè)涉案的主要原因在于法律意識淡薄、企業(yè)管理不規范、財務(wù)制度不健全、制度落實(shí)不到位。企業(yè)負責人主動(dòng)向檢察機關(guān)提出合規申請，表示接受檢察機關(guān)建議并積極整改。甘州區檢察院從保護民營(yíng)經(jīng)濟、助推鄉村振興角度出發(fā)，根據案件社會(huì )危害程度、企業(yè)補繳稅款情況、對農業(yè)增產(chǎn)農民增收的貢獻，經(jīng)層報省檢察院批準，決定啟動(dòng)合規考察程序。
（三）上下聯(lián)動(dòng)，突出重點(diǎn)，開(kāi)展考察評估。本案中，甘州區檢察院通過(guò)張掖市檢察院向市級第三方機制管委會(huì )申請啟動(dòng)第三方機制，第三方機制管委會(huì )根據案件罪名、合規重點(diǎn)抽選具有財會(huì )、稅務(wù)、法律、企業(yè)經(jīng)營(yíng)等專(zhuān)業(yè)知識背景的人員組成第三方組織。兩級檢察機關(guān)組織召開(kāi)合規考察評估工作會(huì )議，為企業(yè)和第三方組織搭建交流平臺，第三方組織成員從各自的專(zhuān)業(yè)角度對企業(yè)合規計劃提出修改意見(jiàn)。企業(yè)及時(shí)補充完善整改計劃，組織行政、財務(wù)部門(mén)梳理、修正現有管理和財務(wù)制度，充實(shí)財務(wù)人員，建立雙人報賬審批制度，完善財務(wù)報銷(xiāo)審批流程，聘請法律顧問(wèn)，督促企業(yè)員工認真學(xué)習法律法規及公司規章制度，增強遵紀守法、按章辦事的意識。經(jīng)過(guò)三個(gè)階段的評估考察，第三方組織認為供銷(xiāo)公司已對犯罪行為作出補救，健全完善了規章制度，加強了法律風(fēng)險防范，出具合規考察報告并報送檢察機關(guān)。
（四）全面審查，公開(kāi)聽(tīng)證，取得最優(yōu)效果。供銷(xiāo)公司合規整改通過(guò)第三方組織評估考察后，張掖市甘州區檢察院根據企業(yè)完成合規整改情況、認罪認罰從寬適用情況擬對供銷(xiāo)公司、甄某某、陳某某作不起訴處理。2023年1月，檢察機關(guān)邀請聽(tīng)證員、人民監督員、偵查人員、涉案企業(yè)負責人參加不起訴案件公開(kāi)聽(tīng)證，參會(huì )人員一致認為，供銷(xiāo)公司通過(guò)合規整改形成了長(cháng)效合規管理機制，同意檢察機關(guān)的擬不起訴意見(jiàn)。案件不起訴后，檢察機關(guān)在春耕備耕時(shí)節專(zhuān)程對供銷(xiāo)公司進(jìn)行回訪(fǎng)，公司負責人介紹2023年公司總種植面積達到15000畝，比上年度增加2000畝，預計可為農民增收30%。
【典型意義】
（一）依法全面審查，確保企業(yè)合規的必要性和可行性。充分發(fā)揮檢察機關(guān)職能作用，實(shí)地走訪(fǎng)企業(yè)，結合證據進(jìn)行釋法說(shuō)理，確保企業(yè)積極配合合規審查，確保后續開(kāi)展的企業(yè)合規具有必要性、可行性。
（二）積極能動(dòng)履職，充分發(fā)揮檢察機關(guān)在企業(yè)合規中的主導作用。上下兩級檢察機關(guān)發(fā)揮合規主導責任，認真分析企業(yè)涉罪的深層次原因，找準企業(yè)在經(jīng)營(yíng)管理上存在的漏洞和風(fēng)險，組織專(zhuān)業(yè)人員，為企業(yè)量身定制財稅管理+法治教育專(zhuān)項合規計劃，提出專(zhuān)業(yè)整改意見(jiàn)，雙向跟進(jìn)企業(yè)合規整改進(jìn)程、合規計劃落實(shí)情況，確保合規整改取得實(shí)效，及時(shí)回訪(fǎng)涉案企業(yè)，力爭企業(yè)合規整改到位。
（三）主動(dòng)接受監督，努力提升檢察機關(guān)社會(huì )公信力。為保證檢察履職的公開(kāi)公正，檢察機關(guān)組織召開(kāi)公開(kāi)聽(tīng)證會(huì )，充分聽(tīng)取各方面意見(jiàn)，消除公眾對司法辦案的質(zhì)疑，保障人民群眾對檢察工作的知情權、參與權和監督權，以公開(kāi)促公正，提升司法公信力。
六、甘肅某行政機關(guān)對某商貿
有限公司銷(xiāo)售假冒偽劣產(chǎn)品
行政處罰監督案
【關(guān)鍵詞】
同案不同罰 知識產(chǎn)權保護 營(yíng)商環(huán)境 檢察建議
【基本案情】
2021年12月，某縣行政執法部門(mén)對某商貿有限公司進(jìn)行執法檢查時(shí)，發(fā)現該公司銷(xiāo)售的“劍南春”“五糧液”“國窖1573”“五糧春”等四個(gè)品種的產(chǎn)品共計184瓶，經(jīng)鑒定為假冒注冊商標專(zhuān)用權的產(chǎn)品，貨值金額58920.00元。2022年1月，該行政執法部門(mén)依據《中華人民共和國產(chǎn)品質(zhì)量法》《中華人民共和國行政處罰法》《甘肅省市場(chǎng)監督管理行政處罰自由裁量權適用規則》，認定該商貿有限公司銷(xiāo)售假冒偽劣產(chǎn)品，作出沒(méi)收假冒偽劣產(chǎn)品共計184瓶，并處罰款3000元的行政處罰。
同期，該行政執法部門(mén)對銷(xiāo)售同類(lèi)型“假酒”的某商行、某特產(chǎn)經(jīng)銷(xiāo)部、某某商行，依據《中華人民共和國商標法》《中華人民共和國行政處罰法》《甘肅省市場(chǎng)監督管理行政處罰自由裁量權適用規則》，認定銷(xiāo)售行為為銷(xiāo)售侵犯注冊商標專(zhuān)用權商品的行為，對某商行作出沒(méi)收侵犯注冊商標專(zhuān)用權的劍南春、國窖1573、五糧液1618、五糧液、五糧春共計63瓶（貨值金額50008元），罰款60000元的行政處罰；對某特產(chǎn)經(jīng)銷(xiāo)部作出沒(méi)收侵犯注冊商標專(zhuān)用權的“五糧液”等共計34瓶（貨值金額35200元），罰款35000元的行政處罰；對某某商行作出沒(méi)收侵犯注冊商標專(zhuān)用權的“劍南春”等共計68瓶（貨值金額29194元），罰款30000元的行政處罰。
【檢察機關(guān)履職過(guò)程】
2022年8月，根據《行政檢察與行政執法中加強協(xié)作配合的意見(jiàn)》，某縣檢察院檢察機關(guān)依職權調閱了行政執法部門(mén)同期辦理的銷(xiāo)售假冒注冊商標商品4件行政處罰案件的行政執法卷宗，全面審查該類(lèi)案件法律適用及行政處罰情況。同時(shí)向行政執法部門(mén)調查了解同類(lèi)行政處罰案件適用不同法律依據相關(guān)問(wèn)題。檢索不同省份行政執法部門(mén)作出的行政處罰決定書(shū)，厘清對銷(xiāo)售侵犯注冊商標專(zhuān)用權商品的違法行為在多部法律均有規定時(shí)的法律適用問(wèn)題。
檢察機關(guān)經(jīng)審查后認為，行政執法部門(mén)對案涉貨值金額較大的某商貿有限公司，依據《中華人民共和國產(chǎn)品質(zhì)量法》《中華人民共和國行政處罰法》《甘肅省市場(chǎng)監督管理行政處罰自由裁量權適用規則》，作出沒(méi)收假冒偽劣產(chǎn)品共計184瓶，并處罰款3000元的行政處罰。但對涉案貨值金額低于某商貿有限公司的其他3家經(jīng)營(yíng)單位，依據《中華人民共和國商標法》《中華人民共和國行政處罰法》《甘肅省市場(chǎng)監督管理行政處罰自由裁量權適用規則》，作出沒(méi)收假冒偽劣產(chǎn)品的決定，并分別處于60000元、35000元、30000元的行政處罰。行政執法部門(mén)存在適用法律錯誤的問(wèn)題，并產(chǎn)生同案不同罰、過(guò)罰不當的后果，損害了行政執法公正性和權威性。2022年8月30日，檢察機關(guān)依法向該行政執法部門(mén)制發(fā)了檢察建議，建議：依法糾正存在的違法行為；全面排查同案不同罰案件，及時(shí)進(jìn)行整改，在行政執法過(guò)程中嚴格準確適用法律，公正執法，維護法律權威。
2022年10月28日，行政執法部門(mén)書(shū)面回復了整改情況，對檢察建議全部采納，撤銷(xiāo)了行政處罰決定，并重新進(jìn)行行政處罰，對案件辦理人員進(jìn)行了問(wèn)責，對同類(lèi)案件進(jìn)行了排查整改，召開(kāi)專(zhuān)題會(huì )議統一了該類(lèi)案件的執法標準，堅決杜絕同案不同罰的問(wèn)題。同時(shí)，邀請檢察官對執法人員培訓，提高執法水平，提升辦案質(zhì)量。
檢察機關(guān)在審查中發(fā)現向4家商戶(hù)提供侵犯注冊商標專(zhuān)用權的商品的“上線(xiàn)”（上游商家）可能涉嫌刑事犯罪，向公安機關(guān)移送了相關(guān)線(xiàn)索。某縣公安局于2022年10月2日立案偵查，2023年5月21日向某縣檢察院提請批準逮捕犯罪嫌疑人1名，同年5月28日某縣檢察院批準逮捕，目前該案正在審查起訴。
【典型意義】
銷(xiāo)售侵犯注冊商標專(zhuān)用權商品（白酒）既危害人民群眾食品安全，又危害知識產(chǎn)權保護，影響法治化營(yíng)商環(huán)境。本案中，檢察機關(guān)充分發(fā)揮行政檢察監督作用，以個(gè)案監督向類(lèi)案監督延伸，制發(fā)糾正違法檢察建議，推動(dòng)相關(guān)行政執法單位精準適用法律、同案同罰，有效規范行政行為，維護法律權威和市場(chǎng)主體的合法權益。同時(shí)，檢察機關(guān)能動(dòng)司法，打破就案辦案思維，行政檢察和刑事檢察協(xié)同發(fā)力，深挖隱藏的“上線(xiàn)”，向公安機關(guān)移送案件線(xiàn)索，嚴厲打擊損害營(yíng)商環(huán)境、知識產(chǎn)權保護、危害人民群眾食品安全的違法犯罪，既保護了相關(guān)企業(yè)的商標權，又凈化了公平競爭市場(chǎng)環(huán)境，促進(jìn)法治化營(yíng)商環(huán)境，真正實(shí)現了監督一案治理一片的效果，實(shí)現法律監督和訴源治理的深度融合。
來(lái)源：甘肅省檢察院第四檢察部、政治部宣教處
